पंचायती राज संस्थाएँ शासन और लोकतंत्र में इसलिए महत्वपूर्ण हैं क्योंकि ये शासन को लोगों के समीप लाती हैं और निर्णय लेने की प्रक्रिया में ग्रामीणों की सक्रिय भागीदारी संभव बनाती हैं। यह स्व-शासन का एक रूप है।

ये संस्थाएँ स्थानीय समस्याओं को हल करने, विकास कार्यों को आगे बढ़ाने और सरकारी योजनाओं के लाभ को जनसाधारण तक पहुँचाने में महत्वपूर्ण भूमिका निभाती हैं।

इनका मुख्य लक्ष्य ग्रामवासियों को अपने गाँवों और स्थानीय क्षेत्रों में प्रबंधन और विकास के कार्यों में सक्रिय रूप से भाग लेने में सक्षम बनाना है, जो लोकतंत्र को सशक्त बनाता है।